邓州市审计局审计结果公告 2021年第19号 邓州市审计局关于市人力资源和社会保障局2020年度 预算执行情况的审计结果

邓州市审计局审计结果公告

2021年第19号

邓州市审计局关于市人力资源和社会保障局2020年度

预算执行情况的审计结果

    根据《中华人民共和国审计法》的规定，邓州市审计局成立审计组，自2021年4月12日至5月16日，对市人力资源和社会保障局（以下简称人社局）2020年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

 一、基本情况

邓州市人社局是我市政府工作部门，为正科级单位。主要职责是拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划，负责全市促进就业工作，统筹推进建立全市覆盖城乡的多层次社会保障体系，组织落实养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准，贯彻落实劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，落实推进深化职称制度改革等工作。内设办公室、政策法规科、就业促进科等11个科室。下设机关事业单位社会保险管理处、劳动就业办公室等7个二级单位 。

二、审计评价意见

审计结果表明，该单位领导比较重视部门预算执行和财政财务收支管理工作，会计人员岗位职责明确，账务处理比较规范。提供的财务会计资料真实、可靠，比较完整地反映了本部门预算执行和财政财务收支的实际情况。但是，审计也发现在预算执行等方面仍存在一些问题，需加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）人社局2020年度预算6253万元，年底实际完成资金支出5637.15万元，执行率90.15%，预算执行不到位。

（二）湍北政务中心项目和业务专网扩容项目资金拨付不到位。

（三）创业贷款担保中心以前年度担保贷款26笔89.67万元，未及时收回。

（四）人社局超标准列支个人应负担服装30%部分2.77万元。

（五）人社局及二级单位挤占专项经费0.93万元。

（六）人社局及二级单位列支租车、考试服务等费用部分无附件。

 四、处理处罚决定及审计建议

针对上述审计发现的问题，邓州市审计局已依法出具审计报告、下达了审计决定。并对市人社局提出了审计建议：严格执行《预算法》及有关法律、法规和规章制度，合理安排支出，提高预算执行效率，增强预算的刚性约束力；积极协调组织资金，加大对工程项目资金的支付力度；进一步加强财会基础工作，从严审核把关收支票据，完善财务手续，真实、完整、准确地记录和反映会计信息。

五、人社局的整改情况

市人社局比较重视审计报告中揭示的问题，对审计中发现的问题进行了讨论，制定出切实可行的措施，并对存在的问题进行了整改：对于未及时收回贷款问题，已对借款人进行起诉，并追回借款6.5万元；对于违规列支应由个人负担的费用问题，已经追回入账；对于发现的其他问题，正在进行整改。具体整改结果将由市人社局向社会公告。

 主办单位：邓州市审计局办公室

    地    址：北京大道北段东侧

    邮政编码：474150

    电    话：0377-62191595